1、台积电3纳米爆单：英伟达加码，亚马逊、谷歌争抢

2、除台积电外，专家点名9家台厂将在AI基建中获益

3、OpenAI呼吁扩大芯片法案税收抵免 支持AI发展

1、台积电3纳米爆单：英伟达加码，亚马逊、谷歌争抢

台积电3纳米世代正式进入黄金量产期。第三季度3纳米营收占比已提升至23％，成长幅度超越5纳米，成为带动整体营运的关键动能。随着AI与云端应用全面扩张，台积电3纳米产线全速运转，南科Fab18产能利用率（UTR）几近满载，AI芯片与旗舰行动芯片的需求热度仍持续升温。

 业界传出，台积电3纳米月产能已从去年底的10万片规模，快速提升至10至11万片，并将于2025年进一步上看16万片，增幅接近5成。英伟达成为最大推手，单月追加投片量达3.5万片，带动先进制程产能吃紧。市场人士指出，英伟达下一代Vera Rubin GPU及Rubin Ultra 平台均采用台积电N3P制程，将成明、后年高效能运算（HPC）营收主力。目前国际CSP（云端服务供应商）争相导入3纳米制程，明年除了英伟达将使用台积电3纳米外，AWS的自研AI芯片-Trainium 3、谷歌自研AI加速器-TPU v7p，都将争抢3纳米产能。

 先进封装CoWoS瓶颈相对不严重，芯片业者指出，明年主要挑战在于3纳米晶圆供应，部分CSP大厂持续争取更多晶圆配额，如谷歌拟提供Anthropic百万颗TPU，不过从原先供应链消息来看，有巨大的产能缺口，意谓着可能挤压如辉达等对手之产能供给。

 半导体业者推测，黄仁勋多次来台同时向外界展现与台积电的良好关系，而进一步受邀出席运动会，为明年争取有限先进制程产能奠定基础。在南科3纳米制程中，除了基本版N3，亦有改良版如N3E、N3P等，这些衍生节点针对效能、功耗、良率进行优化。

 据预估，台积电明年3纳米制程占比进一步挑战3成以上，并以AI╱高性能运算（HPC）为主要成长动能；除了产量提升，价格弹性同步上升，据悉，供应链表示，台积电将于未来四年调涨先进制程价格、调幅达3%～5％，凸显AI芯片需求殷切，最先进制程之晶圆代工已成卖方市场。

2、除台积电外，专家点名9家台厂将在AI基建中获益

黄仁勋曾在GTC2025大会上表示，AI的硬件每年都会升级，速度相当惊人，远超过摩尔定律的18-24个月晶体管数量增加一倍。换言之，这不仅是比技术，也比财力与全球交付能力，在此过程中AI供应链的作用不容忽视，也将由此获益。

 未来的赢家将出现在具备技术门槛、产能规模与全球竞争力的细分领域，尤其是晶圆代工、先进封装、800VDC、AI服务器、PCB CCL高阶材料等产业。例如日月光与力成主导高阶AI GPU的封装测试，掌握CoWoS、HBM等关键封装技术，是英伟达先进封装环节，除台积电之外的最大赢家。

 台达电是全球最大服务器电源供应厂，具备“电网到芯片”全方位系统整合能力，主导800V HVDC、BBU不断电设计等关键技术，被视为资料中心电源革命的领导厂商。鸿海、广达与纬颖在高阶AI服务器市占，台光电在高速CCL材料市场皆展现很高的技术与产能壁垒。

 此外，信骅在服务器BMC管理芯片全球市占率达70%-80%，川湖的服务器导轨全球第二大，市占率有望达50%以上，勤诚则以机壳整合方案在白牌服务器市场位居全球前三大，市占率12%-13%，稳步提升。国巨的钽质电容等高阶产品市占率超过46%，AI应用营收占比达10%-12%，预期将持续提升。

3、OpenAI呼吁扩大芯片法案税收抵免 支持AI发展

OpenAI首席执行官Sam Altman于近日再次呼吁美国扩大《芯片法案》税收抵免的适用范围，以加速美国在全球人工智能领域的领导地位巩固。此次呼吁是在OpenAI首席全球事务官Chris Lehane于10月27日致信白宫科技政策办公室主任Michael Kratsios之后提出的。Lehane在信中建议将先进制造投资抵免（AMIC）的资格范围扩展至AI服务器生产、AI数据中心和电网组件。

AMIC是美国联邦政府为促进国内半导体制造业发展而推出的一项税收优惠政策。Altman在社交媒体上发文指出，扩大税收抵免范围将有助于美国整个产业链的再工业化，这不仅有利于AI行业，也将惠及其他多个行业。

此前，OpenAI曾与美国政府讨论过联邦贷款担保的可能性，以刺激在美国建设芯片工厂，但未涉及数据中心。Altman表示，税收抵免与向OpenAI提供贷款担保是截然不同的措施。他还透露，OpenAI已承诺在未来八年内投入1.4万亿美元用于建设计算资源。

随着对人工智能模型和产品（如广泛使用的ChatGPT）需求的激增，领先的科技公司纷纷公布计划，建设更多数据中心和开发先进芯片。然而，白宫人工智能和加密货币事务负责人大卫·萨克斯曾明确表示，联邦政府不会对人工智能进行救助。

在此背景下，OpenAI的呼吁显得尤为重要。扩大《芯片法案》税收抵免的适用范围，不仅有助于OpenAI等企业的长远发展，也将进一步巩固美国在全球AI领域的竞争优势。随着相关讨论的深入，未来美国在AI领域的政策走向备受业界关注。